关于修武县2017年地方财政预算
执行情况和2018年地方财政预算草案的报告
2018年1月23日在县十五届人大二次会议上
修武县财政局局长 薛 莹
各位代表：
受县人民政府委托，由我向大会报告2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案，请予审议。
一、2017年财政预算执行情况
2017年，在县委的正确领导下，在县人大及其常委会和县政协的监督支持下，县政府财政部门主动适应经济发展新常态，全力做大财政蛋糕，大力推进财税改革，坚持依法理财，阳光理财，着力优化财政支出结构，提高财政资金使用效益，圆满完成了年初县人代会确定的收支目标任务，全县预算执行情况整体较好，实现了“十三五”发展的良好开局。
（一）2017年预算收支情况
1.一般公共预算
全县一般公共预算收入110911万元，为调整后年预算的100%，增长8.0%，圆满完成了收入目标任务。其中：税收收入68914万元，为调整后年预算的101.2%，同口径增长11.7%(国税完成18210万元，增长30.4%；地税完成50704万元，增长6.2%)；非税收入完成41997万元，为调整后年预算的98.1%，同口径增长2.5%。
全县一般公共预算支出完成179030万元，为年初预算调整数的98.1%，增长4.8%。
主要支出完成情况：
一般公共服务支出21838万元，较2016年增长10.4%；
公共安全支出11520万元，较2016年增长24.2%；
教育支出33880万元，较2016年增长5.8%；
科学技术支出3564万元，较2016年增长12.1%；
社会保障和就业支出26492万元，较2016年增长8.5%；
医疗卫生支出18772万元，较2016年下降0.4%；
节能环保支出2416万元，较2016年增长62.5%；
农林水事务支出18881万元，较2016年下降14.6%；
交通运输支出7595万元，较2016年下降32.9%；
住房保障支出6527万元，较2016年增长84.7%；
全县一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入110911万元，上级各项补助收入78821万元，上年结余收入898万元，地方政府一般债券收入8663万元（其中：新增一般债券收入5000万元，置换一般债券收入3663万元）,收入总计199293万元；一般公共预算支出179030万元，上解上级支出15996万元,置换存量债务支出3663万元。年终结余604万元。
2.政府性基金预算
县人代会批准的政府性基金收入预算年初目标为20770万元，实际完成53471万元，为年初预算的257.4%。支出预算调整预算数为51107万元，实际完成47368万元，为年初预算的186.8%，为调整预算数的92.7%。
3.国有资本经营预算执行情况
县人代会批准的2017年县直国有资本经营收入预算为458万元，实际完成458万元。
4.社会保险基金预算执行情况
2017年全县社会保险基金收入预算为37275万元，实际完成 32627万元，为预算数的87.5%。
（二）2017年主要财政工作
在2017年的预算执行工作中，我们按照县委、县政府的要求，在经济下行压力持续加大，库存现金紧张的情况下，坚持保工资、保民生、保运转的三保原则，突出服务好全县中心工作。2017年，我县机关事业单位工作人员的各项工资、福利及国家规定的各种补贴，农村、农民应享受的各项社会补助、以及低保、优抚对象和全县城镇、农村养老、医疗保险县级配套部分全部足额、按时拨付。持续推进丰收路城区段改扩建项目、绿色廊道建设、群英水库除险加固工程等县级重大项目建设，打好精准脱贫、污染防治攻坚战，大力推进美丽乡村项目建设，财政保障作用得到充分发挥。
加大财源建设力度。积极对接中铝，加大中铝矿石户、中铝物流园和中铝总部经济联络处税收培植力度；全力培育城建项目、荣盛康旅、运粮河建设等新的税源亮点。
全力推进非税征管改革。建立非税收入执收工作激励约束机制，对非税收入实行增收激励政策，充分调动执收单位的积极性，促进非税收入总量做大。创新非税征收方式，积极推行收缴电子化，强力开展重点非税收入稽查工作，确保非税收入应收尽收。
拓展财政信息公开范围。严格落实预决算公开各项规定，主动接受县人大和社会的监督。目前，全县88家县级预算单位在县政府门户网站公开晒出了2017年度部门预算，县级部门预算、决算公开率达100%。严格控制一般性支出，全年三公经费同比下降1.7%。
继续完善县乡财政体制改革，严格执行县乡财政体制规定的各项奖罚措施。通过兑现奖罚和财力倾斜，进一步调动乡镇组织收入的积极性。
实施国有资产深度管理。进一步完善我县国有资产管理制度体系，建立健全国有资本经营预算制度。实行每年将我县国有企业经营收益情况和国有资产管理情况向县人大常委会报告制。积极研究我县国有“僵尸”企业盘活对策，建立全县闲置资产管理服务平台，强化闲置资产盘活增效。
全力助推脱贫攻坚。2017年共整合中央、省、市、县四级财政各类扶贫资金2445.2万元，主要用于贫困村产业发展和基础设施建设项目，全力为实施精准扶贫提供了财力支持。
加快社会保障体系建设。累计拨付12.05万名城乡居民养老金3980万元；为4619名城乡低保户、五保户及5010名80岁以上老人发放补助及高龄生活津贴1409万元；累计支付失业保险、机关事业保险、再就业资金1940万元；兑现县乡村三级医改资金162万元，累计为2.08万城镇职工支付医保金5598万元，累计为21.78万城乡居民报销医药费6608万元，切实缓解城乡居民“看病难、看病贵”的问题。
强化财政监管职能。实施了学前教育奖补资金、小微权力、津补贴及小金库、会计信息质量等专项检查，有力规范了财政支出行为。压实财政投资评审职能，共完成各类财政投资评审项目374个，审减金额22724.74万元，审减率为15.99%；规范采购程序，办理政府采购业务508笔，节约财政资金2699万元，综合节支率达12.7%。
各位代表，回顾过去一年的工作，全县财政运行在极其艰难的情况下稳步推进，支持发展保障有力、民生投入持续加大、改革创新深入推进，财政监督得到加强。但我们也清醒地认识到财政改革发展中仍面临不少困难和问题。一是财政收入增长艰难。税收增收基础薄弱，税比较低，收入质量不高。二是刚性支出增长迅猛。脱贫攻坚、民生、城建等支出需求增加较快，收支矛盾异常突出。三是财政支出责任风险聚集。通过各类筹资渠道累积的地方基础设施建设项目投资都需要逐年分期纳入财政预算落实财政支出责任，进一步加剧了财政风险的积聚。对于这些问题，我们必须高度重视，采取有力措施，认真解决。
二、2018年地方财政预算草案
（一）2018年预算编制的指导思想
全面贯彻落实党的十九大精神和县委、县政府决策部署，牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享发展理念，适应经济发展新常态，认真落实积极的财政政策，支持推进供给侧结构性改革；加快推进财税体制改革，加大财政资金统筹使用力度，盘活存量、用好增量，优化财政支出结构，重点保障基本民生支出，严格控制一般性支出；利用财政资金引导和带动社会资本投入，增加基本公共服务供给；以实施中期财政规划管理为抓手，提升财政预算管理水平，筑牢“稳”的基础，下足“进”的功夫，抓好稳增长、调结构、强基础、壮产业、促改革、惠民生、防风险各项工作，促进全县经济社会平稳健康发展。
（二）2018年一般公共预算安排
1.收入安排
2018年我县一般公共预算收入安排120339万元，同口径增长8.5% 。分部门应完成：国税部门完成21769万元，增长19.5%；地税部门完成54164万元，增长6.8%；财政部门完成44405万元，增长5.7%。
2018年财力预计：全县一般公共预算收入预计完成120339万元，上级补助收入预计59734万元（仅预计上级提前告知部分），上年结余604万元，调入预算稳定调节基金1360万元，上述收入合计182037万元，减去预计上解支出15200万元， 2018年我县财力预计为166837万元。
2.支出安排
2018年全县一般公共预算支出安排166837万元，主要支出项目：
一般公共服务支出23349万元，较2017年预算数增加3349万元，增长16.7%；
公共安全支出11702万元，较2017年预算数增加692万元，增长6.3%；
教育支出31851万元，较2017年预算数增加1386万元，增长4.5%；
科技支出3513万元，与2017年预算数持平；
社会保障与就业支出24840万元，较2017年预算数增加5832万元，增长30.7%；
医疗卫生与计划生育支出14244万元，较2017年预算数增加219万元，增长1.6%；
节能环保支出1145万元，较2017年预算数增加189万元，增长19.8%；
城乡社区支出6760万元，较2017年预算数增加520万元，增长8.3%；
农林水事务支出23529万元，较2017年预算数增加32万元，增长0.1%；
交通运输支出5772万元，较2017年预算数增加91万元，增长1.6%；
住房保障支出4445万元，较2017年预算数增加2221万元，增长99.9%；
预备费支出3300万元，较2017年预算数增加988万元，增长42.7%；
债务付息支出1872万元，较2017年预算数增加690万元，增长58.4%；
需要说明的是，2017年省市县财政结算尚在进行中，考虑从2018年1月1日起，将实行新的市县财政体制，因此2017年决算和2018年收支预算安排部分数据会相应调整，相关数据的调整再报请县人大常委会审查批复。
（三）其他三项预算安排
1.政府性基金预算安排
2018年，政府性基金收入预算安排26688万元，较上年预算数增长28.5%。支出预算安排40862万元（含上年结转14174万元），按照以收定支原则编制，收支平衡。
2.国有资本经营预算
根据2017年国有企业经营状况，2018年国有资本经营预算收入安排504万元，较上年预算数增长10 %，支出预算按以收定支原则编制，收支平衡。
3.社会保险基金预算
2018年，社会保险基金收入预算安排40673万元，支出预算37219万元，收支结余3454万元，年末滚存结余26296万元。
（四）2018年财政重点工作
1.突出稳中求进，在财政收入质量上争取新突破
2018年,财政部门将努力发挥财政职能打造良好的营商环境，促进我县经济结构优化调整，全力推进产业强县建设，加大扶持力度推进全域旅游，吸引更多外地优质企业落户我县；健全税收保障机制，完善综合治税平台，规范涉税部门信息共享制度。通过实施税收属地化征管，提升辖区内中铝、中轴、焦作电厂等大型国有企业的税收征管服务，促进市、县两级财政收入同步增长。扎实推进水资源税改革和环境保护税（以下简称两税）征收工作，科学准确做好“两税”测算，确保税制转换平稳过渡，达到“清费立税”为企业减负和倒逼企业转变发展方式的目的；着力优化调整收入结构，提升收入质量，财政收入实现总量规模与收入质量新的突破。
2.突出保障重点，在服务发展上谋求新作为
深入优化支出结构，在保工资、保运转、保民生的基础上，全力保障全县精准脱贫、污染防治等重点支出，支持重大项目建设、产业转型升级；大力争取上级专项资金及新增债券资金支持，创新投融资方式，吸引社会资本投入，在城市基础设施建设中大力推进实施政府和社会资本合作（PPP）模式，加快我县主城区建设步伐；加大财政投入优化营造大众创业、万众创新的发展环境，整合撬动社会资金扩大产业引导基金规模，加快推动我县新兴产业转型升级。
3.突出改革创新，在提升理财能力上实现新跨越
强化预算统筹，规范预算刚性约束,实施支出经济分类科目改革，加大财政结余结转存量资金盘活力度，加快推动中期财政规划编制工作，重点加强项目库建设；深化国库集中收付制度改革，合理拨付和调度资金，提高预算执行的均衡性和规范性；继续完善县乡财政体制，优化县乡利益分配机制，调动乡镇招商引资、培植财源、服务企业的主动性和积极性，进一步明确县乡的财权事权与支出责任划分; 进一步完善非税征管体系，实现非税收入精细化管理，确保非税收入稳定增长；加大对全县国有资产的监管力度，规范国有企业的管理，推进僵尸企业资产盘活，完善全县闲置资产管理服务平台，打开闲置资产盘活增效的新局面；强化政府采购预算管理和执行，建立规范有序的政府采购运行机制；继续完善预算信息公开制度和监督约束机制，强化社会监督和外部监督，着力打造透明预算，阳光财政；加强政府债务管理，建立债务风险预警和监测机制，切实防范债务风险。
4.突出绩效监管，在提高资金使用效益上迈出新步伐
认真落实中央八项规定，严格一般性支出，严控“三公”经费等公务消费支出。建立规范财政专项资金管理制度,加强重点民生支出和重大专项支出的绩效评价，坚持“用钱必有效，无效必问责”原则，强化绩效评价的结果运用及问责机制；加强财政监督检查，深入开展严肃财经纪律专项检查，重点加强重大民生资金的监管及结合热点、难点问题开展专项检查，建立跨部门联合监管机制，健全政务公开，全面提升财政专项资金监管水平及使用效益。进一步推动财政评审职能转型，规范财政投资评审程序及方式，提升财政投资评审工作效率；深化政府购买服务改革，扩大购买服务范围和规模。
5.突出廉洁高效，在改善财政形象上呈现新成效
以深入贯彻党的十九大精神为契机，大力践行“服务为本、理财为公、精细为效、发展为先”的理财理念。认真落实依法理财、廉洁理财各项规定，以勇争一流的工作状态，提升财政新形象。深入完善内控制度建设，对重要领域和关键岗位实行分事行权、分岗设权、分级授权，不断强化对财政业务及管理工作风险的事前防范、事中控制、事后监督和纠正，有效防范各类业务风险和廉政风险，通过扎紧制度笼子保障财政干部和财政资金两个安全。
各位代表：
2018年是党的十九大开局之年，完成2018年预算意义重大。让我们在县委的领导下，诚恳接受县人大、政协的指导监督，不弛于空想，不鹜于虚声，牢记使命，砥砺奋进，为建设美丽新修武、实现全县人民对美好生活的向往而努力奋斗！
